Sumário
Sistema: Gerenciador de Aplicativos Prosoft (GAP)
Contexto: Este artigo orienta como conferir os valores do relatório de provisão de férias acumulada.
Informações Adicionais: Não se aplica.
Resolução
Esta rotina tem a finalidade de gerar relatórios contendo a provisão dos valores de férias mensais acumulados para fins contábeis. Só é permitido o processamento MENSAL, sempre será calculado o valor provisionado do mês anterior na Provisão Acumulada.
Provisão de Férias / 13º Salário Acumulada
1- Acesse: Social > Folha de Pagamento > Rotinas Auxiliares > Provisões > Provisão de Férias / 13º Acumulada
Data Base: Informe a data de competência da provisão com a formatação DD/MM/AAAA. Indique sempre o último dia do mês, pois os valores provisionados correspondem ao mês integral. Inclusive os valores referentes à competência indicada deverão estar devidamente acumulados na ficha financeira para que o programa possa considerar os valores para integração de médias.
Cálculo realizado:
• Base de Cálculo: Será apresentado o salário base acrescido das médias
1.000,00
• Últ. Férias: Será apresentado o último período de férias pago
01/03/2015
• Dias Quitados: Serão demonstrados os dias quitados do período em aberto (dias de férias que o funcionário já tirou no período aquisitivo em questão). Os dias quitados serão apresentados a partir do mês concedido férias até o mês de quitação do período de férias.
• Dias Vencidos: Quantidade de dias de férias vencidas
30
• Dias Proporcionais: Quantidade de dias de férias proporcionais
12,50
• Total de Dias: Soma dos dias vencidos mais os proporcionais
30 + 12,50 = 42,50
• Acumulada Atual: Valor provisionado. Este valor é composto por meio do campo Salário referência.
Cálculo: (Base de cálculo) + 1/3 Férias / 30 * T. Dias (30 refere-se ao número de dias de férias vencidas)
1.000.00 + 333,33 / 30 * 42,50 = 1.888,88
• Acumulada Anterior: A cada competência processada, o programa armazenará o valor correspondente à base de cálculo para que seja apresentado na competência seguinte, como base de cálculo anterior.
Caso não exista, o programa fará o cálculo: Base de cálculo anterior + 1/3 Férias anterior / 30 * T. dias anterior.
1.777,77
• Valor Mês: Valor da provisão mensal. (Acumulada atual - Acumulada anterior) = X
X + Baixa = Y
Y - Ajuste = Valor do mês
Considerando o seguinte:
Se o ajuste for Positivo, então será deduzido o valor do ajuste.
Se o ajuste for Negativo, então será somado o valor do ajuste.
1.888.88 – 1.777,77 = 111,11
• Baixa Mês: Valor do recibo de quitação ou de férias sem o adiantamento do 13º Salário (quando existe recibo de férias gravado no mesmo mês de processamento da provisão). Caso haja processamento de quitação complementar, também deverá ser considerada para o cálculo.
Lembrando que não será considerado valores de férias indenizadas da quitação na baixa da provisão, pois este valor corresponde a uma indenização, que não faz parte de um provisionamento.
• Ajuste: Este valor refere-se à diferença entre a provisão atual e a anterior, verificando valores que tiveram mudanças no Rendimento Mensal (alteração salarial e médias)
Cálculo: (Base de cálculo da provisão atual - Base de cálculo da provisão anterior) / 30 * total de dias da provisão anterior + 1/3 férias
Ou de forma simplificada: Ac. anterior - Ac. atual - Baixa mês + Valor do mês= Ajuste
Observações:
Por ser uma rotina acumulativa as colunas de Dias vencidos / Dias proporcionais e total de dias estará aumentando 2,5 dias que representa 1/12 avos a cada mês processado e conforme as condições do funcionário, pois poderá haver afastamento, pagamento de férias / 13º salário ou quitação.
Em relação à média das horas extras, o programa respeitará os respectivos períodos aquisitivos, tanto nas férias vencidas, quanto nas férias proporcionais.
Para as férias proporcionais, serão compostos os meses relativos ao período aquisitivo proporcional, incluindo o mês da provisão que deve estar encerrado e acumulado na ficha financeira do funcionário.
Em relação à média das comissões e DSR, para férias vencidas serão compostos os 12 últimos meses, incluindo o mês da provisão que deve estar encerrado e acumulado na ficha financeira do funcionário.
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